Rente: Netto-Rente: Was bleibt von 2000 Euro Rente übrig?

Es klingt verlockend: 2000 Euro Rente. Allerdings handelt es sich dabei um die Brutto-Rente. Versicherte müssen davon noch Steuern und Abgaben abziehen, erst dann wissen sie, was ihnen eigentlich wirklich pro Monat bleibt. Wie viel Geld von 2000 Euro Rente übrig bleibt, haben wir für Sie errechnet.

Was bleibt von 2000 Euro Rente übrig?

Rentnerinnen und Rentner müssen von ihrer Brutto-Rente zum einen Steuern und zum anderen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung zahlen.

Laut Finanztip beträgt der aktuelle Beitragssatz zur Krankenversicherung 14,6 Prozent, wenn Rentner nicht privat versichert sind. Hinzu kommt noch der Zusatzbeitrag von derzeit 1,6 Prozent. Diese Beiträge müssen Rentnerinnen und Rentner allerdings nur zur Hälfte zahlen, den anderen Teil übernimmt die Rentenversicherung.

Bei der Pflegeversicherung ist die Sache seit 1. Juli 2023 durch die Reform beim Pflegeunterstützungs- und entlastungsgesetz (PUEG) etwas komplizierter. Künftig muss beim Pflegebeitrag unterschieden werden, wie viele Kinder Familien haben.

Der Tabelle kann entnommen werden, wie die Beitragssätze gestaltet sind:

	Beitrag seit 1. Juli 2023	Beitrag vor 1. Juli 2023
Rentner ohne Kind	4 Prozent	3,4 Prozent
Rentner mit einem Kind	3,4 Prozent	3,05 Prozent
Rentner zwei Kindern unter 25	3,15 Prozent	3,05 Prozent
Rentner mit drei Kindern unter 25	2,9 Prozent	3,05 Prozent
Rentner mit vier Kindern unter 25	2,65 Prozent	3,05 Prozent
Rentner mit fünf Kindern unter 25	2,4 Prozent	3,05 Prozent

Wie bereits erwähnt, müssen neben den Beiträgen zur Kranken- und Pflegeversicherung noch Steuern auf die Rente gezahlt werden. Dabei kommt es darauf an, wann Versicherte in Rente gehen. Da der Steuersatz schrittweise steigt, ändert sich der zu versteuernde Rentenanteil jedes Jahr, wie die Deutsche Rentenversicherung mitteilt. Wer bis zum Dezember 2005 in Rente gegangen ist, musste 50 Prozent versteuern. Daher müssen auch Rentner, die vor 2005 in Rente gegangen sind, Steuern zahlen, auch wenn das teilweise anders dargestellt wird.

Seit 2023 steigt der Vereinigten Lohnsteuerhilfe der Besteuerungsanteil für Neurenten nur noch um 0,5 und nicht mehr um 1,0 Prozentpunkte. Der Grund: das Wachstumschancengesetz. Dieses wurde im Frühjahr 2024 verabschiedet und ist rückwirkend auch für 2023 gültig. Wer also 2023 in Rente gegangen ist, muss nur noch 82,5 Prozent seiner Rente versteuern, nicht mehr die ursprünglichen 83 Prozent. Somit stieg der Rentenfreibetrag auf 17,5 Prozent. 2058 müssen schließlich 100 Prozent der Rente versteuert werden, einen steuerfreien Rentenanteil fällt dann weg.

In der nachfolgenden Tabelle können Sie nachlesen, wie hoch Ihr zu versteuernder Rententeil ausfällt - je nachdem, wann Sie in Rente gegangen sind beziehungsweise gehen:

Tabelle: Anteil der Rente, die versteuert werden muss

Jahr des Renteneintritts	Anteil der Rente, der besteuert wird, in Prozent	Rentenfreibetrag in Prozent
Bis 2005	50	50
2006	52	48
2007	54	46
2008	56	44
2009	58	42
2010	60	40
2011	62	38
2012	64	36
2013	66	34
2014	68	32
2015	70	30
2016	72	28
2017	74	26
2018	76	24
2019	78	22
2020	80	20
2021	81	19
2022	82	18
2023	82,5	17,5
2024	83	17
2025	83,5	16,5
2026	84	16
2027	84,5	15,5
2028	85	15
2029	85,5	14,5
2030	86	14
2031	86,5	13,5
2032	87	13
2033	87,5	12,5
2034	88	12
2035	88,5	11,5
2036	89	11
2037	89,5	10,5
2038	90	10
2039	90,5	9,5
2040	91	9
2041	91,5	8,5
2042	92	8
2043	92,5	7,5
2044	93	7
2045	93,5	6,5
2046	94	6
2047	94,5	5,5
2048	95	5
2049	95,5	4,5
2050	96	4
2051	96,5	3,5
2052	97	3
2053	97,5	2,5
2054	98	2,0
2055	98,5	1,5
2056	99	1
2057	99,5	0,5
2058	100	0

Das bedeutet allerdings nicht, dass Versicherte immer Steuern zahlen müssen, denn wer bis 2058 in Rente geht, bekommt einen sogenannten Rentenfreibetrag, der vom Finanzamt errechnet wird und ein Leben lang gleich bleibt - auch wenn die Rente durch Erhöhungen steigt. Auf diesen Teil muss dann keine Steuer gezahlt werden. Rentenerhöhungen lassen allerdings das Renteneinkommen steigen und müssen komplett versteuert werden.

Die Rente muss allerdings erst versteuert werden, wenn der steuerliche Rentenanteil über dem Grundfreibetrag bei der Rente liegt. Wie viel Rente Sie haben dürfen, ohne Steuern zu zahlen, hängt maßgeblich vom Grundfreibetrag ab, der sich jedes Jahr ändert:

• 2021: 9744 Euro
• 2022: 10.347 Euro
• 2023: 10.908 Euro
• 2024: 11.604 Euro

Alles, was über diesem Betrag liegt, muss versteuert werden. Wer pro Jahr weniger als den Grundfreibetrag zur Verfügung hat, muss seine Rente also nicht versteuern.

Von der Jahres-Brutto-Rente werden laut Finanztip dann noch eine Werbungskostenpauschale von 102 Euro und ein jährlicher Sonderausgaben-Pauschbetrag von 36 Euro in der Steuererklärung vom Finanzamt abgezogen.

Wie viel Geld von 2000 Euro Rente übrig bleibt, ist sehr also sehr individuell und kann daher nicht pauschal beantwortet werden. Allerdings können sich Versicherte das selbst ausrechnen.

Beispiel:

Anita ist ledig, hat keine Kinder und ist im April 2024 in Rente gegangen. Sie ist gesetzlich krankenversichert, aus der Kirche ausgetreten und bekommt eine monatliche Rente von 2000 Euro brutto. Ansonsten hat sie keine weiteren Einkünfte.

Pro Jahr bekommt Anita eine Rente von 24.000 Euro brutto. Da sie 2024 in Rente gegangen ist, muss sie 83 Prozent der Rente versteuern:

0,83 x 24.000 Euro = 19.920 Euro

Da Anitas zu versteuerndes Einkommen von 19.920 deutlich über dem Grundfreibetrag 2024 von 11.604 Euro liegt, ist sie steuerpflichtig.

Weiterhin muss Anita Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge zahlen. Da sie beim Beitrag zur Krankenversicherung nur die Hälfte zahlen muss, liegt dieser bei 8,1 Prozent der Bruttorente. Sie ist kinderlos und nach dem 1. Juli 2023 in Rente gegangen, muss also vier Prozent ihrer Rente zur Pflegeversicherung zahlen. Diese Beitragssätze beziehen sich aber auf die Brutto-Rente und müssen dann vom zu versteuernden Rentenanteil abgezogen werden:

0,081 x 24.000 Euro = 1944 Euro (Krankenversicherungsbeitrag)

0,04 x 24.000 Euro = 960 Euro (Pflegeversicherungsbeitrag)

19.920 Euro - 1944 Euro - 960 Euro = 17.016 Euro.

Davon gehen für Rentnerinnen und Rentner noch eine jährliche Werbungskostenpauschale von 102 Euro und ein jährlicher Sonderausgaben-Pauschbetrag von 36 Euro weg:

17.016 - 102 Euro - 36 Euro = 16.878 Euro.

Um zu ermitteln, wie viel Einkommensteuer Anita auf den zu versteuernden Rentenanteil zahlen muss, kann dieser in den Einkommensteuerrechner des Bundesministeriums für Finanzen eingetragen werden.

Demnach müssen bei einem jährlich zu versteuernden Einkommen von 16.878 Euro insgesamt 995 Euro Steuern gezahlt werden.

Nach Steuerabzug beträgt die Rente pro Jahr 22.822 Euro. Davon müssen nun noch die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung abgezogen werden:

24.000 Euro - 995 Euro = 23.005 Euro

23.005 Euro - 1944 Euro - 960 Euro = 20.101 Euro

Kirchensteuer fällt bei Anita weg, da sie aus der Kirche ausgetreten ist und der Solidaritätszuschlag muss bei Personen mit dieser Rentenhöhe nicht gezahlt werden.

Anita bleiben also jährlich 20.101 Euro Netto-Rente übrig. Im Monat ist das eine Rente von 1675 Euro netto.

20.101 Euro / 12 = 1675 Euro

Übrigens: Wichtig ist, dass Rentner eine Steuererklärung abgeben. Mit ein paar Tipps können Rentner bei der Steuererklärung zusätzlich sparen. Wir haben zudem ausgerechnet, was bei einer Rente von 1800 Euro und von 2500 Euro übrig bleibt.